퇴직연금, 제대로 알고 계신가요? 단순히 퇴직금이 입금되는 통장이 아니라, 절세와 자산관리를 동시에 잡을 수 있는 강력한 수단입니다. 특히 2025년 기준으로 세제 혜택과 연금 수령 요건이 일부 개정되면서, 사전에 전략적으로 준비하는 것이 중요합니다.
✔ 퇴직연금의 3가지 유형
- DB형 (확정급여형): 회사가 퇴직금 운용과 수령 책임을 지며 안정성이 높음
- DC형 (확정기여형): 근로자가 직접 운용하며 수익에 따라 퇴직금이 변동
- IRP (개인형 퇴직연금): 이직/퇴직 후 통합 관리용, 개인 납입도 가능하여 절세에 효과적
✔ IRP 활용하면 이런 이점이!
- 연간 900만 원까지 세액공제 가능 (연금저축과 합산)
- 납입 금액에 따라 13.2% 세액 환급 (총 급여 5500만 원 이하 기준)
- 연금 수령 시 연금소득세 3.3%~5.5% 적용 (기타소득보다 유리)
✔ 퇴직금 수령 방식에 따른 세금 차이
| 수령 방법 | 세금 | 특징 |
|---|---|---|
| 일시금 수령 | 기타소득세 (6.6%) | 세금 많고 연금 수령 혜택 없음 |
| IRP로 이전 후 연금 수령 | 연금소득세 (3.3~5.5%) | 세금 절약, 연금으로 분할 수령 |
✔ 이런 분들에게 IRP 추천
- 이직이 잦은 직장인
- 퇴직금을 안전하게 관리하고 싶은 분
- 세액공제 혜택을 적극 활용하고 싶은 자영업자 및 프리랜서
✔ 실제 사례
“직장을 그만두면서 퇴직금을 IRP로 이전했어요. 2년 동안 꾸준히 납입해서 세액공제도 받고, 퇴직금도 안전하게 지킬 수 있었죠.” – 34세 자영업자 김 모 씨
✔ 마무리
퇴직연금은 단순한 퇴직금 수령 계좌가 아닙니다. 노후를 위한 연금 준비이자, 현명한 절세 수단입니다. DB형과 DC형은 회사의 선택이지만, IRP는 누구나 가입 가능하다는 점에서 지금부터 준비해보시길 권해드립니다.